Проверить организацию на банкротство: методы и особенности

О чем речь? Проверить организацию на банкротство необходимо не только в отношении новых контрагентов и клиентов, но и тех, с кем давно не было сотрудничества. Сведения о несостоятельности можно найти в федеральном реестре юридических лиц.

На что обратить внимание? Государственный портал – не единственный источник информации. К тому же, гораздо лучше выявить признаки несостоятельности еще до того, как начнется официальная процедура банкротства, и в этом помогут другие сервисы.

Когда необходимо проверить организацию на банкротство

Юридическое лицо в статусе банкрота не в состоянии исполнять свои финансовые обязательства. У него отсутствуют средства для погашения долгов. С такими компаниями следует быть крайне осторожными или полностью отказаться от сотрудничества.

Существует несколько типов банкротства. Вкратце рассмотрим каждый из них.

• Реальное банкротство. Организация теряет основные источники дохода и по этой причине не может рассчитаться с кредиторами. Для погашения долгов компания может начать процедуру реализации своего имущества.
• Техническое банкротство. Финансовые трудности носят временный характер (например, из-за задержек поступления платежей). В этом случае компания не считается неплатежеспособной, поскольку проблему можно решить через реструктуризацию задолженности или заключение мирового соглашения с кредиторами.

• Преднамеренное банкротство. Компания намеренно становится банкротом, чтобы избежать выплат по обязательствам. Такой вид финансовой несостоятельности сопровождается признаками мошенничества: нелегальным выводом активов, фиктивными сделками, использованием подставных лиц.
• Фиктивное банкротство. Организация скрывает имеющиеся у нее средства, создавая видимость неплатежеспособности, хотя реально способна расплатиться по долгам.

Первые два типа банкротства указывают на действительно тяжелое финансовое положение компании. В этих случаях банкротное производство, как правило, неизбежно.

Преднамеренная и фиктивная финансовая несостоятельность квалифицируется как противоправное действие, за которое предусмотрена уголовная ответственность по статьям 195–197 Уголовного кодекса РФ.

Процедура банкротства может быть инициирована только при одновременном соблюдении двух условий: совокупная задолженность компании составляет не менее 2 млн рублей и просрочена более чем на три месяца (пункт 2 статьи 33 закона №127-ФЗ).

На практике компания может внешне выглядеть благополучной, хотя на самом деле уже иметь статус банкрота. Поэтому в ряде ситуаций настоятельно рекомендуется проводить проверку контрагента.

• Выбор поставщиков. Перед заключением договора следует убедиться, что контрагент финансово устойчив и способен выполнять свои обязательства. Если он не своевременно поставит товар, это может повлечь для компании разного рода убытки.
• Работа с новыми клиентами. Необходимо прежде всего удостовериться в их платежеспособности. Такая проверка поможет избежать судебных тяжб, финансовых потерь и ситуации, когда клиент вдруг исчезнет, оставив после себя долги.
• Возобновление сотрудничества со старыми клиентами. За время перерыва в отношениях у контрагента могли произойти значительные изменения — снижение выручки, утрата активов, начало процедуры ликвидации. Даже если несколько месяцев назад клиент выглядел финансово стабильным, сегодня он вполне может оказаться неплатежеспособным. Ни в коем случае не следует полагаться на удачу. Нужно регулярно перепроверять информацию даже о проверенных ранее контрагентах.

Читайте также!

Сколько длится банкротство юридического лица: этапы и сроки

Подробнее

Проверка организации на банкротство через Федресурс

Федеральный ресурс (Федресурс) — это официальный реестр сведений о банкротстве, в котором содержится информация о должниках всех категорий: юридических лицах, индивидуальных предпринимателях и физических лицах. Здесь, в частности, публикуются данные о введенных процедурах банкротства, сведения о самих должниках, а также об обеспечительных интересах в отношении их имущества. Доступ к ресурсу открыт для любого пользователя без ограничений.

Наполнение реестра осуществляется субъектами, обязанными это делать в соответствии с законом. Кроме того, источниками информации служат такие системы, как ЕГРЮЛ, ЕГРИП, система «Электронное правосудие», саморегулируемые организации арбитражных управляющих, торговые площадки, Банк России, Агентство по страхованию вкладов, а также сами организации, ИП и рядовые граждане.

Основные принципы функционирования Федресурса:

• Все сведения являются публичными и доступны любому пользователю.
• Информация в реестре носит исключительно справочный характер.
• Оператор ресурса не участвует в формировании и размещении данных. Он лишь обеспечивает техническую инфраструктуру.
• Опубликованные данные обладают юридической силой и не подлежат изменению задним числом.
• Публикация сведений платная для большинства пользователей, за исключением государственных органов и органов местного самоуправления.
• Все базы данных, формируемые в рамках реестра, находятся в собственности Российской Федерации.

Важно учитывать следующее: информация о начале процедуры банкротства появляется в реестре не сразу, а спустя несколько дней после принятия решения.

Далее коснемся вопроса, как проверить организацию на банкротство по ИНН.

Нужно посетить официальный сайт Федресурса и в разделе «Возможности сервиса» выбрать вкладку «Должники». В открывшейся форме предлагается указать ИНН интересующей компании, ее наименование, номер арбитражного дела или регион регистрации. При поиске физического лица дополнительно доступно поле для ввода ФИО.

В случае необходимости можно переключиться на старую версию Федресурса. В ней отображение результатов поиска должников и данных кредиторов при банкротстве юридических лиц организовано более удобно по сравнению с новым интерфейсом.

Для более точного поиска следует воспользоваться функцией «Расширенный поиск». Там можно ввести полный адрес компании вплоть до улицы и номера дома, а также выбрать категорию должника: обычная организация, градообразующее предприятие, сельхозпроизводитель, кредитная организация, ликвидируемое или отсутствующее юрлицо и др. Помимо ИНН, система позволяет искать сведения по ОГРН или коду ОКПО.

Одной из полезных функций сервиса является подписка на мониторинг. Подписчик будет получать уведомления о любых новых публикациях в карточке выбранного контрагента. Рассылка осуществляется на электронную почту ежедневно. Бесплатно можно оформить подписку на отслеживание до 50 контрагентов.

Для подключения к мониторингу достаточно указать email и придумать пароль. Однако если пользователь планирует самостоятельно публиковать сведения в реестре, потребуется подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг или квалифицированная ЭЦП.

Читайте также!

Процедура банкротства ИП: этапы и стоимость

Подробнее

Дополнительные способы проверки организации на банкротство

Чем раньше появится первый сигнал о возможном банкротстве контрагента, тем у компании больше шансов защитить свои интересы. Можно, например, заранее подать заявление в арбитраж, повлиять на выбор управляющего или оперативно включиться в реестр требований. Поэтому за финансовыми и юридическими изменениями у партнеров надо следить постоянно. Эксперты советуют использовать специализированные сервисы, отслеживать публикации в СМИ, обращать внимание на массовое увольнение персонала, смену юридического адреса и анализировать бухгалтерскую отчетность. Особенно важно смотреть балансовые отчеты, по которым можно выявить признаки недостаточности имущества.

Для комплексной оценки финансового состояния контрагента полезны следующие источники:

• Картотека арбитражных дел. Рост числа судебных разбирательств и решения о взыскании крупных сумм могут указывать на приближающееся банкротство.
• Банк данных исполнительных производств. Наличие непогашенных исполнительных листов, особенно если они не исполняются в течение длительного времени, сигнализирует о серьезных финансовых проблемах и повышает вероятность подачи иска о банкротстве со стороны кредиторов.
• Нотариальный реестр уведомлений о залоге движимого имущества. Сведения из этого реестра помогут понять, какие обязательства перед третьими лицами обеспечены залогом и насколько обременено имущество контрагента.
• Вестник государственной регистрации. Здесь публикуются уведомления о начале процедур добровольной или принудительной ликвидации юридических лиц.
• Центр раскрытия корпоративной информации. На этом ресурсе публичные и отдельные непубличные акционерные общества обязаны раскрывать финансовую и корпоративную информацию.

Для удобства мониторинга большого числа контрагентов можно воспользоваться платными сервисами («Контур.Фокус», Casebook, SPARK и т. п.). Они агрегируют данные из официальных источников и предоставляют аналитику в удобном для изучения формате.

Также функционирует Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности. Отсюда можно скачать утвержденную отчетность контрагента с электронной подписью ФНС. Сравнение объема обязательств и активов дает представление о платежеспособности: если долги превышают стоимость имущества, это признак вероятного банкротства.

Кроме того, полезно рассчитать ключевые финансовые коэффициенты (абсолютной и текущей ликвидности, обеспеченности собственными оборотными средствами и др.). Их низкие значения свидетельствуют о нестабильном финансовом положении.

Если контрагент входит в холдинг, целесообразно анализировать не только его отдельную отчетность, но и консолидированную финансовую отчетность всей группы. Особенно это актуально, если головная компания публикует такую информацию в соответствии с международными стандартами.

Внимание следует уделить и операциям по выводу или продаже активов, особенно если речь идет об основных или наиболее ценных активах. Такие сделки могут означать, что контрагент не намерен исполнять обязательства перед независимыми кредиторами. Подозрения также вызывает резкое изменение структуры активов (например, сокращение доли основных средств).

Многие недобросовестные владельцы бизнеса рассчитывают, что после вывода имущества пройдет достаточно времени для истечения сроков оспаривания таких сделок. Поэтому мониторинг должен быть постоянным. Так, информацию о недвижимости можно отслеживать через выписки из ЕГРН.

К признакам надвигающегося банкротства также относятся:

• Возникновение просрочек по обязательствам.
• Массовое сокращение персонала.
• Невозможность доставить корреспонденцию по официальному адресу регистрации, особенно если ранее проблем с почтой не возникало.
• Смена места жительства руководителя или юридического адреса компании.
• Назначение нового генерального директора (зачастую это попытка уберечь предыдущего руководителя от ответственности за несвоевременное обращение с заявлением о банкротстве).
• Появление нового юридического лица с похожим наименованием, связанного с бенефициарами данного контрагента.

Читайте также!

Процедура банкротства самозанятого гражданина и правовые нюансы

Подробнее

Как работать с компаниями-должниками

Сотрудничество с организациями, имеющими задолженность, законодательно не запрещено. Однако такие сделки сопряжены с высокими финансовыми рисками. Прежде чем заключать договор с подобным контрагентом, важно тщательно проверить организацию на банкротство. Однако определяющим фактором при принятии решения должно стать именно текущее финансовое положение компании. Конкретная стадия банкротства здесь играет второстепенную роль.

Если все же принято решение о сотрудничестве, рекомендуется выполнить следующие шаги:

1. Запрос у контрагента подтверждения платежеспособности. Нужны актуальные документы, подтверждающие финансовую устойчивость компании: банковские выписки, бухгалтерская отчетность, акты от арбитражного управляющего.
2. Изучение учредительной документации. Потребуется проверка копии устава, свидетельства о государственной регистрации и о постановке на налоговый учет. Хотя эти документы не отражают текущее финансовое состояние, они послужат доказательством добросовестности перед контролирующими органами в случае споров.
3. Проверка сведений о руководителях. Необходимо убедиться, что лицо, представляющее компанию, действительно является ее руководителем или уполномоченным представителем. Это поможет избежать сотрудничества с фирмами, зарегистрированными на подставных лиц. Не стоит стесняться запрашивать такие подтверждения, ведь в работе с должниками приоритетом является защита собственного бизнеса.
4. Внимательное изучение условий договора. Особое внимание следует уделить формулировкам, касающимся порядка оплаты, поставки товаров или оказания услуг. По возможности желательно предусмотреть в соглашении обязательную предоплату. Это снизит риск возникновения задолженности.
5. Включение в контракт защитных условий. Например, имеет смысл прописать, что договор автоматически прекращает свое действие с момента введения конкурсного производства в отношении контрагента. В качестве альтернативы можно добавить положение о праве расторжения соглашения в одностороннем порядке при наступлении определенных событий. Это позволит избежать вовлечения в длительные арбитражные разбирательства.

Если по итогам анализа станет очевидно, что риски от сотрудничества превышают возможную выгоду, лучше отказаться от сделки. Потенциальные убытки в таких случаях могут значительно превысить предполагаемую прибыль.

Часто задаваемые вопросы о проверке организации на банкротство

Где публикуются официальные сведения о банкротстве?

Согласно действующему законодательству, уведомления о банкротстве юридических лиц обязаны размещаться в издании «Коммерсантъ». Чтобы найти такие публикации в электронной версии, достаточно ввести в поисковую строку ИНН, ОГРН или иные реквизиты интересующей компании.

Зачем проверять физических лиц?

Перед подписанием договора важно убедиться в легитимности физлица, представляющего компанию. Без такой проверки существует риск столкнуться с ситуацией, когда руководитель окажется номинальным, а доверенность представителя — недействительной. Если сделку заключило дисквалифицированное лицо или человек без надлежащих полномочий, налоговые органы могут отказать в вычетах: не возместить НДС или доначислить налог на прибыль и НДС, ссылаясь на недобросовестность контрагента.

Чем грозит отсутствие проверки контрагента на банкротство?

Игнорирование такой процедуры может повлечь серьезные последствия:

• Выдача кредита или аванса компании, которая впоследствии не вернет долг.
• Упущение срока для взыскания уже существующей задолженности.
• Заключение договора с организацией, которая не в состоянии выполнить свои обязательства.

Проверка контрагента на признаки банкротства сегодня является необходимой мерой деловой осмотрительности. Бизнес обязан удостовериться в реальной возможности партнера исполнять условия сделки, чтобы минимизировать финансовые и юридические риски.

Изображение в шапке статьи: freepik / freepik.com