Вернуться к Блогу

18 12 2023

Время чтения: 6 минут

Нет времени читать?

Сохранить статью:

3254

Автор статьи

Александр Манаков

Директор компании Help Me!

Физические лица открывают свой мелкий бизнес и становятся предпринимателями для того, чтобы получать прибыль. Но если что-то идёт не так, начинают скапливаться долги перед кредиторами, налоговыми органами и внебюджетными организациями. В результате ИП постепенно банкротится. По данным Федресурса, после окончания пандемии количество банкротов среди ИП увеличилось почти вдвое.
В каких случаях возможно банкротство ИП с долгами? Можно ли обанкротиться в добровольном порядке. Как оформить банкротство ИП и что ждет предпринимателя после получения статуса банкрота. Ответим на эти вопросы в нашей статье.

Автор статьи

Александр Манаков

Директор компании Help Me!

Статьи

В статье рассказывается:

1

4

3

5

6

7

8

9

2

Стать банкротом любой предприниматель может в любое время в соответствии с нормами статей 214-216 №127 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Сделать это можно как до ликвидации, так и после подачи заявления о закрытии ИП. Если прекратить свою предпринимательскую деятельность до начала банкротства ИП с долгами, то в этом случае в Едином госреестре ИП будут внесены данные о снятии с учета и прекращении деятельности по решению судебного органа. В результате сразу после окончания процедуры банкротства с долгами по кредитам человек может сразу же снова стать ИП. Но если же до банкротства физических лиц не прекращать свою предпринимательскую деятельность, то снова приобрести статус ИП можно будет только через 5 лет. По какому из этих путей пойти, выбирает сам гражданин. Но в любом из случаев инициировать процедуру банкротства может как сам человек, так и его кредиторы.

К отношениям, связанным с банкротством ИП, применяются правила, установленные главой X № 127 ФЗ для физических лиц.
Добровольно подать заявление о банкротстве индивидуального предпринимателя может в МФЦ или в арбитражный суд по месту регистрации человека. Через МФЦ можно обанкротиться при наличии долгов в размере от 25 тысяч до 1 млн рублей, которые человек не может отдать объективно в течение 3 месяцев подряд. В этом случае на руках у ИП должно быть определение судебных приставов о том, что они не могут выполнить решение ранее состоявшегося суда о взыскании образовавшихся долгов по причине отсутствия у заемщика денег и имущества.
В арбитражный суд можно обратиться при наличии долгов от 50 до 500 тысяч рублей или же тогда, когда размер задолженности стал больше стоимости имущества.

Если должник не может полностью возвратить взятые в заем деньги на сумму более 500 тысяч рублей в течение 3 месяцев подряд, то он в соответствии со ст. 213.4 №217 ФЗ обязан в месячный срок обратиться в арбитражный суд.
В том случае, когда эта обязанность не была исполнена, то должник в соответствии со ст.14.13 КоАП РФ может быть оштрафован на сумму до 3 тысяч рублей.

Если ИП в течение 90 дней подряд не отдаёт взятые в долг деньги в размере более 500 тысяч руб., то обратиться в арбитражный суд с иском о банкротстве в принудительном порядке могут непосредственно кредиторы или же налоговые органы.

В период пандемии в 2022 году Правительство РФ ввело временный мораторий на принудительное банкротство со стороны кредиторов, но в настоящий момент он снят. Чтобы забрать свои деньги обратно, кредитор должен перед подготовкой заявления собрать пакет предусмотренных законом документов, которые будут доказывать факт наличия задолженности. Свои требования в одном исковом заявлении могут объединить сразу несколько кредиторов.

В обязанности сотрудников ФНС входит контроль за правильностью начисления ИП налоговых выплат. Индивидуальные предприниматели, применяющие «упрощёнку», ЕНВД, патентную систему и иные фискальные режимы должны отчислять предусмотренную законом налоговою ставку и подавать декларации в территориальное отделение ИФНС лично или в электронном виде посредством цифровой подписи.
В своей работе ИФНС взаимодействуют с другими учреждениями. Поэтому при невыполнении в течение длительного времени ИП своих обязательств по выплате налогов и сборов налоговый орган вправе подать иск в арбитражный суд о банкротстве физического лица.

Если предприниматель решил по своей инициативе начать процедуру банкротства индивидуальных предпринимателей, то делать это нужно в соответствии с нормами ФЗ № 127 поэтапно.

Чтобы процедура банкротства прошла в максимально короткие сроки и в соответствии с нормами законодательства, следует подключить для этого опытного юриста.
Он будет действовать в интересах должника, представляя его интересы перед кредиторами, финансовым управляющим, коллекторами, банками и налоговыми органами. Юрист примет участие в судебном заседании, что поможет должнику избежать возможных неприятностей. Он будет заинтересован в положительном разрешении вопроса, начиная с момента подготовки заявления, и до вынесения судебного решения о признании ИП несостоятельным. Благодаря юристу, закрыть долги по налогам и кредитам намного проще.
Финансовый управляющий является основной фигурой, без которой невозможно будет провести процедуру банкротства. Он должен обязательно быть членом саморегулируемой организации и иметь опыт в данной работе.
В его обязанности входит:
· сопровождение процедуры банкротства;
· контроль за доходами кредитополучателя;
· поиск скрытых счетов и недвижимого имущества;
· управление имуществом и его продажа на торгах.
За свою работу финансовый управляющий получит от должника по закону 25 тысяч рублей плюс 7% от стоимости проданного имущества.

Исковое заявление должно соответствовать установленной процессуальным законодательством форме. В нём нужно изложить суть вопроса и указать причины невозможности возврата долгов, сославшись на имеющиеся документальные доказательства.
Если исковое заявление гражданина будет подготовлено неправильно, а документы будут подготовлены не все, то суд просто откажет в рассмотрении дела.
К иску следует приложить:
· копию документа, подтверждающего личность должника;
· ИНН, присвоенный ИП;
· СНИЛС;
· ЕГРИП по форме Р60009, выдаваемый с 2017 года вместо свидетельства о госрегистрации;
· кредитные договоры;
· выписки из счетов;
· справки и квитанции.
Эти документы покажут невозможность исполнения ИП своих обязательств перед кредиторами.

После получения искового заявления и пакета документов, арбитражный суд изучает все документы и принимает решение о возбуждении судебного производства. Затем судья решает о том, какую процедуру банкротства начать: реструктуризацию долга или продажа имущества с аукциона. Сторонам может быть предложено заключить мировое соглашение. Одновременно судья по предложению банкрота назначит арбитражного управляющего, который будет последовательно заниматься всеми финансовыми вопросами.

ИП предлагается вместо полного списания реструктурировать свои долги, восстановить тем самым платежеспособность и финансово оздоровиться. Это возможно, если у обанкротившегося предпринимателя имеются стабильные доходы. Составляется план реструктуризации, который позволит растянуть оплату по времени. Если ИП придерживается этого плана, то существует вероятность спасти бизнес без продажи имущества.

При нарушении плана выплат или в случае отсутствия у банкрота денег, при отказе сторон от заключения мирового соглашения, финансовый управляющий описывает и оценивает имущество банкрота, а затем формирует конкурсную массу. В неё не включается имущество, которое не предусмотрено законом. Для банкрота вводится ограничение на пользование имуществом до окончания судебного процесса. Затем проводятся торги, на которых продаётся имущество. Если материальных ценностей не хватает, то долги распределяются между всеми кредиторами. Если же имущества у банкрота вообще не оказалось, то должник освобождается от исполнения обязательств.

Если предприниматель обанкротился, то он несёт ответственность всем своим имуществом. Как и при банкротстве физического лица, у ИП могут реализовать в счёт долга любое имущество, в том числе ценные бумаги, драгоценности, предметы роскоши за исключением:
· единственной квартиры, кроме купленной в ипотеку, но пока не выплаченной;
· автомобиля, на котором передвигается инвалид;
· мебели для детей и детских вещей;
· бытовой техники первой необходимости и личных вещей;
· вещей и технических средств для работы на личном подворье;
· оборудования для профессиональной деятельности в пределах 10 тысяч рублей.
Физическое лицо может рассчитывать на то, что ему останется до окончания процедуры банкротства ежемесячный прожиточный минимум.

Больше о банкротстве в наших соцсетях. Подпишись!

В соответствии с нормами процессуального законодательства невозможно будет списать деньги, связанные с погашением задолженности по алиментам, по зарплатам сотрудников, в том числе и выходным пособиям, а также при образовавшейся субсидиарной ответственности. Поэтому не следует писать заявление о банкротстве, когда имеются указанные долги, т. к. их никто не спишет.

Законодательство о несостоятельности предусматривает внесудебное банкротство ИП.
В этом случае нет необходимости собирать много документов, искать финуправляющего и платить за его услуги. Госпошлину государство также не взимает. Уведомлять кредиторов не нужно.
Заявление следует подавать в МФЦ по месту своего жительства, если сумма долгов, которые обанкротившийся ИП не может погасить в течение 3 месяцев подряд, не меньше 25 тысяч и не больше 1 млн рублей. В соответствии с 4 ч. 1 ст. 46 ФЗ № 229 в отношении должника ФССП должна на тот момент закончить исполнительное производство, а у ИП не должно быть доходов и собственности.
В целом, если судебное банкротство индивидуального предпринимателя с учётом реструктуризации и продажи имущества может затянуться на 2-3 года, то проходит процедура банкротства во внесудебном порядке в течение полугода с момента подачи заявления в МФЦ. В этом случае на портале Федресурса должна быть размещена информация о завершении внесудебной процедуры. После этого банкрот будет освобождён от исполнения всех своих обязательств перед займодателями.

Очень часто, кроме долгов по кредитам или перед контрагентами, у ИП образуется задолженность по уплате налогов. С одной стороны, при банкротстве предпринимателя налоги, образовавшиеся пени и проценты списать по закону обязаны. Но с другой стороны, просто так обмануть фискальные органы не получится.
При рассмотрении дела арбитражный суд внимательно изучает представленные документы и оценивает ситуацию. Если индивидуальный предприниматель реально несколько месяцев не имел доходов и на это были уважительные причины, то налоги должны списать.
Если же, наоборот, всё это время предприниматель продолжал деятельность, но скрывал свои обороты, не сдавал отчёты или уплачивал минимальные суммы налогов, после чего скопилась задолженность, то арбитражный суд может отказать в списании налоговых платежей. При этом при реальной неплатёжеспособности и образовавшейся задолженности перед компаниями или физическими лицами, эти долги суд может списать. В этом случае опытный юрист поможет найти оптимальный вариант, чтобы максимально освободиться от образовавшихся долгов.
Даже если предпринимателю и удалось списать долги по налогам и на момент своего обращения в арбитражный суд, то следует иметь в виду, что налоги и другие обязательные платежи и сборы по законодательству относятся к текущим платежам, которые физическое лицо обязано будет погашать и после возбуждения процедуры банкротства.
Кроме налогов, к таким образовавшимся платежам, которые необходимо будет выплачивать, относят ещё:
· зарплату сотрудников, работавших на ИП во время банкротства и до момента закрытия индивидуальных предпринимателей, а также их выходные пособия;
· услуги, которые были оказаны ИП в сфере связи и ЖКХ;
· арендную плату;
· оплату за работу адвокатов или нотариусов.

Благодаря судебному или упрощённому банкротству, в 2023 году можно максимально освободиться от образовавшихся долгов, но после этого существует и ряд негативных последствий.
В первую очередь, после окончания процедуры несостоятельности снова стать ИП можно будет только через 5 лет, если предприниматель до этого сознательно не закрылся.
Кроме этого, в течение такого же периода не получится стать руководителем в МФО, а также негосударственных пенсионных фондов. Руководить любой другой компанией нельзя 3 года. Возглавлять банк можно будет только через 10 лет.
Обязательно в течение 5 лет бывший банкрот обязан извещать все банки и иные финансовые учреждения о том, что он проходил эту процедуру, после чего банки решают, давать ли новые кредиты или отказать в этой просьбе.

Если было инициировано банкротство индивидуального предпринимателя в упрощённом порядке, то оно в среднем заканчивается в течение 6 месяцев.
Судебная процедура в среднем продолжается около 14 месяцев. Само заявление о несостоятельности арбитражный суд рассматривает от полумесяца до 90 дней.
Затем от полугода до 3 лет ухолит на одобрение и утверждение судом план реструктуризации долга. Если реструктуризация закончилась безрезультативно, то на проведение аукциона уходит около полугода до 9 месяцев.

Чтобы не затягивать процедуру банкротства и не тратить на неё лишнее время и деньги, чтобы не получить отказ, лучше сразу обратиться к квалифицированным юристам компании Help Me. Мы изначально проконсультируем вас по вопросу банкротства ИП, ознакомившись с конкретной ситуацией, затем будет выбран оптимальный вариант с учётом имеющихся документов. Вам не нужно будет общаться с кредиторами, искать финансового управляющего и контролировать его работу, участвовать в торгах и в судебных заседаниях. Всё это сделают наши специалисты, благодаря чему вы сможете решить свой вопрос в максимально короткие сроки и с минимальными финансовыми затратами.

Подходит ли банкротство в вашей ситуации?

Пройдите небольшой тест и узнайте, сможете ли вы законно списать долги и сколько для вас это будет стоить.

Понравилась статья? Поделитесь:

Читайте также

Банкротство с ипотекой: что будет с квартирой?

25 04 2022

Какие документы нужны для банкротства физических лиц

24 10 2022

Реструктуризация и реализация имущества в процессе банкротства физического лица: в чем разница?

27 01 2023